給孩子錢的七種方法

如果您的成年子女仍住在家中或「攤大手板」向家裡要錢，您可能已經設身意識到這個問題，不需要媒體告訴您：作為一個整體，年輕人可能會受到的經濟壓力。

這不是他們的錯。在過去的40年裡，工資只略有上升，而生活成本，尤其是大城市的高企房價，意味著年輕一代可能無法享受與父母在同一年齡的相同生活水平。 統計數據支持這一點：嬰兒潮一代 (出生於1946年至1964年) 目前擁有加拿大近50%的家庭財富，而千禧一代 (出生於1981年至1997年)僅擁有約8% ^[1]。

新冠疫情使情況變得更糟。經濟學家說，在千禧一代和千禧寶寶Z世代 (出生於1990年代末和 2000年代初) 當中，部分仍在上學，有些則在工作中，他們在新冠經濟時代遭受了失業、收入減少和財務不穩的困擾 ^[2]。

如果您20多歲的孩子仍在為滑板而不是房屋貸款存錢，那麼您知道我們在說甚麼。

父母可能很自然地想繼續供養孩子的生活，當然有很多方法可以做到這一點。伙食房租不用說，由父母支付汽車保險和電話的家庭計劃也算方便實際。但隨著孩子年齡漸長，搬出自住但仍要援助，父母給予的資金可能會開始膨脹。父母關心他們付出的金錢以及他們如何維持下去是完全可以理解的。

道明財富 (TD Wealth) 的高淨值規劃師 Tannis Dawson 指出，在不知道最佳方式的情況下，把錢交給孩子可能有很高的風險。

她表示：「這完全取決於各人的個人情況，以及父母是否幫助孩子完成學業、資助婚禮、購買汽車，或是甚至幫助他們購買第一間屋。」她指出父母應首先確保他們有能力提供幫助。「但如果父母沒有好好地計劃，他們可能會把金錢暴露給孩子的債權人，又或者如果他們沒有預見到這些短期行動的結果，他們可能會面臨巨額稅單。」

Dawson警告說，父母還應該考慮其他風險，包括如果子女離婚或商業夥伴關係破裂，他們給予孩子的金錢可能會出現的情況。 因此，如果您正在考慮把錢分給一個或多個孩子，這裡有七種可行的方法。

給他們錢……不附帶任何條件

送贈契約是一份法律合同，記錄了一個人對另一個人的金錢饋贈。Dawson說，這有助避免單純地贈送金錢所帶來的問題，並且還可以在婚姻破裂的情況下保護資金，但先決條件是該筆款項只是單獨給予孩子而不是其配偶。(不過如果資金用於購買婚姻住房或已成為夫妻聯名賬戶的一部分，同樣會出現問題。) 草擬送贈契約會涉及法律費用，但 Dawson 指出，贈送資產也可能在將來對父母的稅務有利，較少的資產意味著要繳納的稅款可能更少，並且在身故後，遺囑認證費也更少。

制定經認證的貸款

Dawson 說，如果父母希望得到還款，最好的做法是由律師準備一份書面貸款，其中訂明利息和還款時間表。這會涉及法律費用，但貸款資金將受到保障。此外，貸款具有在遺囑中可免除償還的靈活性，因此孩子可能永遠不用還款。這樣，父母在生時可以保護他們的饋贈，並最終讓孩子在日後擁有該筆錢。然而，Dawson指出，收款人必須實際支付利息。如果幾年下來都沒有還款跡象，法院可能會宣布貸款為一項饋贈並取消貸款該有的保障。
Dawson對家人在餐桌上作出的非正式貸款提出告誡。如果家庭成員對條款出現意見分歧，那麼協議可能無法執行，也可能無法得到認證貸款所提供的保障。

使用訂明利率貸款

在這個安排下，成年子女得到父母借出的資金，進行投資並享受這些投資的收入。雖然訂明利率貸款可能很複雜，需要大量資金，並且不一定在任何經濟環境下都適用，但這個方法可以幫助父母確保對資金保持一定程度的控制，並獲得還款。透過這個計劃，高收入父母可以按照訂明的利率，將資金借給孩子進行投資。截至2020年7月1日，該利率目前為1%。此外還有一個額外好處，這個方法會減少父母的收入，這可能會降低父母的整體稅單。Dawson說，這個方法需要簽署一份允諾付款票據，並且需要財務顧問、會計師和律師來啟動，因為它必須在經濟上對雙方都可行。

制定信託

Dawson說，保護資金的最佳方法之一是設立信託，並使用訂明利率貸款。由於父母通常是受託人，因此他們可以控制給予資金的數量和情況。Dawson 指出，信託牽涉法律費用和持續的會計成本，因此除非涉及大筆資金，否則信託可能不是一個可行的選擇。但是，如果幫助孩子只意味著為他們提供住所，可以選擇「被動」信託 (又稱「無條件」信託) 。在這種信託中，孩子成為「受益所有人」，而父母則擁有持有財產的合法權利。這允許父母在孩子的婚姻破裂或被債權人追討的情況下，保留對其資產的控制權。

持有房屋貸款

Dawson 指出這個幫助孩子的方法存在幾個問題。首先，這會使雙方的主要住宅增值免稅優惠變得複雜，這可能會在未來引發巨額稅項。其次，一旦您成為聯名業主，就不能更改這個決定。如果任何一方不同意安排的條款，未經另一方許可，任何一方都不能出售該房屋。此外，Dawson表示如果父母一方是房子的聯名持有人，而孩子的婚姻結束，前配偶可以對房子提出索賠，這使事情變得更加複雜。

如果孩子的信用紀錄不佳，一些父母可能會考慮成為其房屋貸款的擔保人。Dawson 指出這也帶來了風險：如果孩子拖欠貸款，債權人可能會向父母追討償還房屋貸款的責任。

最後，Dawson提醒說，出於愛子之心，許多父母都會幫助有需要的孩子，但這不應該危及自身的財務計劃。她說：「在您送贈大筆資金時，最好諮詢財務顧問和律師，以確保相關各方的財務狀況都得到照顧。」