給孩子錢的七種方法
信託?借款?送贈契約?面對資金短缺的孩子,父母可能想知道有甚麼最佳方法去幫助他們。在打開錢包之前,您可能需要閱讀本文。
如果您的成年子女仍住在家中或「攤大手板」向家裡要錢,您可能已經設身意識到這個問題,不需要媒體告訴您:作為一個整體,年輕人可能會受到的經濟壓力。
這不是他們的錯。在過去的40年裡,工資只略有上升,而生活成本,尤其是大城市的高企房價,意味著年輕一代可能無法享受與父母在同一年齡的相同生活水平。 統計數據支持這一點:嬰兒潮一代 (出生於1946年至1964年) 目前擁有加拿大近50%的家庭財富,而千禧一代 (出生於1981年至1997年)僅擁有約8% [1]。
新冠疫情使情況變得更糟。經濟學家說,在千禧一代和千禧寶寶Z世代 (出生於1990年代末和 2000年代初) 當中,部分仍在上學,有些則在工作中,他們在新冠經濟時代遭受了失業、收入減少和財務不穩的困擾 [2]。
如果您20多歲的孩子仍在為滑板而不是房屋貸款存錢,那麼您知道我們在說甚麼。
父母可能很自然地想繼續供養孩子的生活,當然有很多方法可以做到這一點。伙食房租不用說,由父母支付汽車保險和電話的家庭計劃也算方便實際。但隨著孩子年齡漸長,搬出自住但仍要援助,父母給予的資金可能會開始膨脹。父母關心他們付出的金錢以及他們如何維持下去是完全可以理解的。
道明財富 (TD Wealth) 的高淨值規劃師 Tannis Dawson 指出,在不知道最佳方式的情況下,把錢交給孩子可能有很高的風險。
她表示:「這完全取決於各人的個人情況,以及父母是否幫助孩子完成學業、資助婚禮、購買汽車,或是甚至幫助他們購買第一間屋。」她指出父母應首先確保他們有能力提供幫助。「但如果父母沒有好好地計劃,他們可能會把金錢暴露給孩子的債權人,又或者如果他們沒有預見到這些短期行動的結果,他們可能會面臨巨額稅單。」
Dawson警告說,父母還應該考慮其他風險,包括如果子女離婚或商業夥伴關係破裂,他們給予孩子的金錢可能會出現的情況。 因此,如果您正在考慮把錢分給一個或多個孩子,這裡有七種可行的方法。
給他們錢……不附帶任何條件
送贈契約是一份法律合同,記錄了一個人對另一個人的金錢饋贈。Dawson說,這有助避免單純地贈送金錢所帶來的問題,並且還可以在婚姻破裂的情況下保護資金,但先決條件是該筆款項只是單獨給予孩子而不是其配偶。(不過如果資金用於購買婚姻住房或已成為夫妻聯名賬戶的一部分,同樣會出現問題。) 草擬送贈契約會涉及法律費用,但 Dawson 指出,贈送資產也可能在將來對父母的稅務有利,較少的資產意味著要繳納的稅款可能更少,並且在身故後,遺囑認證費也更少。
制定經認證的貸款
Dawson 說,如果父母希望得到還款,最好的做法是由律師準備一份書面貸款,其中訂明利息和還款時間表。這會涉及法律費用,但貸款資金將受到保障。此外,貸款具有在遺囑中可免除償還的靈活性,因此孩子可能永遠不用還款。這樣,父母在生時可以保護他們的饋贈,並最終讓孩子在日後擁有該筆錢。然而,Dawson指出,收款人必須實際支付利息。如果幾年下來都沒有還款跡象,法院可能會宣布貸款為一項饋贈並取消貸款該有的保障。
Dawson對家人在餐桌上作出的非正式貸款提出告誡。如果家庭成員對條款出現意見分歧,那麼協議可能無法執行,也可能無法得到認證貸款所提供的保障。
使用訂明利率貸款
在這個安排下,成年子女得到父母借出的資金,進行投資並享受這些投資的收入。雖然訂明利率貸款可能很複雜,需要大量資金,並且不一定在任何經濟環境下都適用,但這個方法可以幫助父母確保對資金保持一定程度的控制,並獲得還款。透過這個計劃,高收入父母可以按照訂明的利率,將資金借給孩子進行投資。截至2020年7月1日,該利率目前為1%。此外還有一個額外好處,這個方法會減少父母的收入,這可能會降低父母的整體稅單。Dawson說,這個方法需要簽署一份允諾付款票據,並且需要財務顧問、會計師和律師來啟動,因為它必須在經濟上對雙方都可行。
制定信託
Dawson說,保護資金的最佳方法之一是設立信託,並使用訂明利率貸款。由於父母通常是受託人,因此他們可以控制給予資金的數量和情況。Dawson 指出,信託牽涉法律費用和持續的會計成本,因此除非涉及大筆資金,否則信託可能不是一個可行的選擇。但是,如果幫助孩子只意味著為他們提供住所,可以選擇「被動」信託 (又稱「無條件」信託) 。在這種信託中,孩子成為「受益所有人」,而父母則擁有持有財產的合法權利。這允許父母在孩子的婚姻破裂或被債權人追討的情況下,保留對其資產的控制權。
持有房屋貸款
Dawson 指出這個幫助孩子的方法存在幾個問題。首先,這會使雙方的主要住宅增值免稅優惠變得複雜,這可能會在未來引發巨額稅項。其次,一旦您成為聯名業主,就不能更改這個決定。如果任何一方不同意安排的條款,未經另一方許可,任何一方都不能出售該房屋。此外,Dawson表示如果父母一方是房子的聯名持有人,而孩子的婚姻結束,前配偶可以對房子提出索賠,這使事情變得更加複雜。
如果孩子的信用紀錄不佳,一些父母可能會考慮成為其房屋貸款的擔保人。Dawson 指出這也帶來了風險:如果孩子拖欠貸款,債權人可能會向父母追討償還房屋貸款的責任。
最後,Dawson提醒說,出於愛子之心,許多父母都會幫助有需要的孩子,但這不應該危及自身的財務計劃。她說:「在您送贈大筆資金時,最好諮詢財務顧問和律師,以確保相關各方的財務狀況都得到照顧。」
DON SUTTON
MONEYTALK LIFE
插圖 DANESH MOHIUDDIN
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↑1 | 1. “Distributions of household economic accounts for income, consumption, saving and wealth of Canadian households, 2019,” Statistics Canada,2020年6月26日,於2020年7月31日讀取,https://www150.statcan.gc.ca/n1/daily-quotidien/200626/dq200626a-eng.htm。 |
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↑2 | 2. Beata Caranci, James Marple, “Younger Workforce Pays A Steep Price During Recessions,” TD Economics,2020年5月8日,於2020年7月20日讀取; economics.td.com/younger-workforce,於2020年8月10日讀取。 |
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